Cbonds Pages: Cbonds Valuation Russia

Bu Metodolojinin amacı, piyasa katılımcılarına varlıkların adil değerine ilişkin nesnel değerlendirmeler ve adil değer güven aralıkları sunmaktır; bu değerlendirmeler, mümkün olan en yüksek derecede (Cbonds'un analitik kapasiteleri dahilinde) piyasa koşullarına ve piyasadaki arz-talep trendlerine uygun olmalıdır.

Metodoloji, menkul kıymetler (tahviller ve eurotahviller) şeklinde ihraç edilen borç yükümlülüklerini temsil eden varlıkların değerlendirilmesi için tasarlanmıştır; bu varlıklar için ödeme tarihleri ve tutarları (tek bir para biriminde) sabit bir vade tarihine kadar bilinmektedir. İhraççının takdirine bağlı olarak tahvillerin erken itfası (Call opsiyonu) ve/veya ihraççının tahvilleri sahiplerinin talebi üzerine erken geri alması (Put opsiyonu) öngörüldüğünde, en yakın erken itfa veya geri alım tarihine kadar ödeme tutarları bilinmelidir.

Metodoloji çerçevesinde, süresiz, yapısal, endeksli, teminatlı, ikincil, ipotekli, İslami, dönüştürülebilir tahvilleri temsil eden varlıklar değerlendirilmez; aynı şekilde varlıkların/yükümlülüklerin menkulleştirilmesi çerçevesinde ihraç edilen tahviller veya dijital finansal varlıkları temsil eden tahviller de değerlendirilmez. İstisna listesi, Uzman Konseyi kararıyla genişletilebilir.