Cbonds Pages: Cbonds Valuation

Bu Metodolojinin amacı, piyasa katılımcılarına varlıkların adil değerine ilişkin nesnel değerlendirmeler ve adil değer güven aralıkları sunmaktır; bu değerlendirmeler, mümkün olan en yüksek derecede (Cbonds'un analitik kapasitesi dahilinde) piyasa koşullarına ve piyasadaki arz-talep trendlerine uygundur.

Metodoloji, menkul kıymetler şeklinde (tahvil ve eurotahvil) ihraç edilen borç yükümlülüklerini temsil eden varlıkların değerlendirilmesi için tasarlanmıştır; bu varlıklar için ödeme tarihleri ve tutarları (tek bir para biriminde) sabit bir vade tarihine kadar bilinmektedir. İhraççının takdirine bağlı olarak tahvillerin erken geri ödenmesinin (Call seçeneği) ve/veya tahvil sahiplerinin talebi üzerine ihraççı tarafından tahvillerin erken geri alınmasının (Put seçeneği) öngörülmesi durumunda, en yakın erken geri ödeme veya geri alma tarihine kadar ödeme tutarları bilinmelidir.

Bu Metodoloji kapsamında, süresiz, yapılandırılmış, endeksli, teminatlı, ikincil, garantili, ipotekli, İslami, dönüştürülebilir tahviller; ayrıca varlık/yükümlülük seküritizasyonu çerçevesinde ihraç edilen tahviller veya dijital finansal varlıkları temsil eden tahviller değerlendirilmez. İstisnalar listesi, Uzman Konseyi'nin kararıyla genişletilebilir.